Over Robert Mende
- Leeftijd: 39
- Woonplaats: Den Haag
- Gezinssituatie: samenwonend met vriendin en zoon Mats (1).
- Status: Robert werkt als Privacy Officer bij ANWB
- Pensioen bij DNAPF: Robert bouwde van 2015 tot 2020 pensioen op bij de ANWB. Van 2020 tot 2023 bouwde hij, via een dochteronderneming, pensioen op bij een ander pensioenfonds. Sinds 2023 bouwt hij weer pensioen op bij DNAPF in de kring ANWB.
Persoonlijke situatie
‘In mijn vrije tijd sport ik graag. We wonen op loopafstand van het strand, wat ideaal is om te kitesurfen. De afgelopen twee jaar heb ik hier echter minder tijd voor gehad, omdat we ons jaren '30 huis – in fases – hebben verbouwd en verduurzaamd.
Komend jaar hoop ik weer een betere balans te vinden met meer tijd voor mijn jonge gezin. Die balans probeer ik ook te vinden in mijn pensioenopbouw met meerdere pijlers. Je wilt een buffer opbouwen en tegelijkertijd ook geld overhouden om mooie reizen te maken'.
Mijn vraag
‘Wat is de factor A en hoe kan ik mijn factor A controleren? Ik gebruik de factor A elk jaar voor mijn belastingaangifte om mijn jaarruimte en lijfrentes te berekenen en zo mijn pensioen aan te vullen. Dat geeft me de ruimte om eerder te stoppen zonder inkomensverlies. Ik stel deze vraag omdat de ingehouden pensioenpremie en de factor A op mijn pensioenoverzicht niet met elkaar overeenkomen.’
Het antwoord van De Nationale APF
De factor A laat zien hoeveel pensioen u in één jaar hebt opgebouwd. U vindt de factor A op uw Uniform Pensioenoverzicht (UPO), dat u elk jaar van ons ontvangt.
De factor A is belangrijk omdat het invloed heeft op uw jaarruimte. De jaarruimte is het bedrag dat u maximaal mag aftrekken van uw inkomen voor de opbouw van extra pensioen, in de vorm van lijfrentepremies en inleg. Als u wilt berekenen hoeveel lijfrentepremies en inleg u mag aftrekken, hebt u de factor A nodig. Hoe dit precies werkt, leest u op de website van de Belastingdienst.
Pensioenopbouw en pensioenpremie
In het pensioenreglement staan de afspraken over de hoogte van de pensioenpremie en de pensioenopbouw. De pensioenpremie en de pensioenopbouw hoeven niet gelijk aan elkaar te zijn.
De pensioenopbouw is een percentage van het salaris waarover u pensioen opbouwt. Voor de opbouw van uw pensioen betaalt u een pensioenpremie. U betaalt hiervan zelf een deel en uw werkgever ook. Uw bijdrage wordt automatisch ingehouden op uw bruto maandsalaris. De ingelegde premies van alle deelnemers worden gezamenlijk belegd. Dat is nodig omdat sparen alleen niet genoeg oplevert om alle pensioenen in de toekomst te kunnen betalen.
Hoe wordt de factor A berekend?
U kunt uw factor A (pensioenopbouw van 1 jaar) zelf controleren met deze berekening:
Factor A = Pensioengrondslag x Opbouwpercentage
Daarbij geldt:
- Pensioengrondslag = het deel van uw salaris waarover u pensioen opbouwt. Dit is gelijk aan uw pensioengevend salaris min de AOW-franchise.*
- Opbouwpercentage = het percentage van uw pensioengrondslag dat u reserveert voor pensioenopbouw (dit is vastgelegd in uw pensioenregeling).*
* U vindt deze gegevens op uw Uniform Pensioenoverzicht (UPO).
Rekenvoorbeeld: als uw pensioengrondslag € 30.000 is en het opbouwpercentage 1,875%, dan is uw factor A voor dat jaar:
Pensioengrondslag x Opbouwpercentage = € 30.000 x 1,875 = € 562,50
NB: Als u de factor A gebruikt voor het berekenen van uw jaarruimte, is het belangrijk dat u altijd de factor A van het voorafgaande jaar neemt.